Ngày 13/3, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an Đà Nẵng đã tống đạt quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và thi hành lệnh bắt tạm giam đối với Trần Văn Hiếu (42 tuổi) và Lê Xuân Lợi (24 tuổi), cùng trú tại phường Hải Châu, về hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”.

Theo kết quả điều tra ban đầu, dù nhiều đường dây thành lập doanh nghiệp “ma” để mua bán hóa đơn giá trị gia tăng đã bị triệt phá, song nhu cầu mua hóa đơn nhằm hợp thức hóa chi phí đầu vào hoặc khai khống chi phí để trốn thuế vẫn còn tồn tại.

Lợi dụng điều này, Trần Văn Hiếu đã đứng ra thành lập hàng chục hộ kinh doanh đăng ký ngành nghề bán buôn tổng hợp với mục đích xuất bán trái phép hóa đơn bán hàng. Hiếu sử dụng căn cước công dân của bản thân và người thân trong gia đình để đăng ký các hộ kinh doanh, sau đó mua phần mềm và đăng ký sử dụng hệ thống hóa đơn điện tử.

Sau khi thiết lập hệ thống, Hiếu tổ chức bán hóa đơn cho các tổ chức, cá nhân có nhu cầu nhằm thu lợi bất chính.

Theo phương thức hoạt động, khi cần mua hóa đơn, khách hàng liên hệ trực tiếp với Hiếu qua điện thoại hoặc ứng dụng Zalo, cung cấp thông tin người mua, nội dung hàng hóa và giá trị hóa đơn cần xuất. Hai bên thỏa thuận chi phí mua hóa đơn và các giấy tờ đi kèm như hợp đồng, phiếu thu hoặc phiếu giao hàng.

Sau khi nhận thông tin, Hiếu chỉ đạo cháu ruột là Lê Xuân Lợi sử dụng máy tính truy cập hệ thống hóa đơn điện tử để nhập dữ liệu và phát hành hóa đơn bán hàng, rồi gửi lại cho khách.

Để hợp thức hóa dòng tiền thanh toán, Hiếu còn mở nhiều tài khoản ngân hàng đứng tên các chủ hộ kinh doanh và yêu cầu khách chuyển tiền theo giá trị hóa đơn đã xuất. Sau khi nhận tiền, đối tượng rút tiền mặt hoặc chuyển trả lại cho khách, giữ lại phần tiền bán hóa đơn.

Cơ quan điều tra bước đầu xác định từ năm 2023 đến nay, đường dây này đã xuất bán hàng trăm nghìn hóa đơn bán hàng với tổng giá trị giao dịch hơn 2.000 tỷ đồng, qua đó thu lợi bất chính hàng chục tỷ đồng.

Hiện Công an TP Đà Nẵng đang tiếp tục mở rộng điều tra để làm rõ các tổ chức, cá nhân đã mua hóa đơn từ đường dây này nhằm xử lý theo quy định pháp luật.

Cơ quan chức năng cũng khuyến cáo các tổ chức, doanh nghiệp và hộ kinh doanh cần tuân thủ nghiêm các quy định về hóa đơn, chứng từ; không thực hiện hành vi mua bán hoặc sử dụng trái phép hóa đơn để hợp thức hóa đầu vào hay khai khống chi phí nhằm trốn thuế.